ISSN: 2319-7285
Pramod Dahal
Cette étude examine l'impact des actifs non performants (ANP) sur la rentabilité des banques commerciales népalaises en utilisant une approche de données de panel. Cette étude utilise des données de panel de 21 banques commerciales actuellement en activité de 2017/18 à 2021/22, ce qui totalise 105 années d'observations, pour examiner l'impact des actifs non performants (ANP) sur la rentabilité des banques commerciales népalaises. Pour étudier le pouvoir explicatif des actifs non performants sur la rentabilité des banques, le rendement des capitaux propres (ROE) des banques commerciales est utilisé comme variable dépendante, et les actifs non performants (ANP), la provision pour pertes de crédit (LLP) sur prêts et avances, le ratio prêts et avances sur dépôts totaux (LTDR), le rendement des investissements (ROI) et le ratio d'adéquation des fonds propres (CAR) sont utilisés comme variables contrôlées. Les résultats de la régression de panel, de l'analyse de corrélation, des données stationnaires et des statistiques descriptives sont également rapportés. Comme le suggère le test d'Hausman, le modèle de régression à effets fixes (FE) a été sélectionné comme modèle approprié. Les résultats montrent un lien négatif significatif entre les actifs non performants et la rentabilité des banques. Les considérations opérationnelles et politiques sont considérablement affectées par cette conclusion. Afin de réduire les effets négatifs d'une augmentation des prêts non performants et de l'augmentation de la rentabilité des banques commerciales au Népal, il met l'accent sur le recours à des évaluations approfondies de la solvabilité, à un suivi continu du crédit et à l'établissement de politiques de prêt appropriées, conformes aux exigences réglementaires.